Descontar diñeiro a través de IP: esquema de responsabilidade

Realización de actividades de negocio, calquera empresa para afrontar a necesidade de fondos de caixa da conta corrente. A lexislación enunciados os casos específicos en que pode retirar o diñeiro a través da base. Estes inclúen o pago de gastos de funcionamento pequenas. Os problemas xorden das empresas que pagan os salarios en "sobres". A cantidade necesaria para eliminar-los, moito maior que o límite. Este artigo ofrece información sobre como a descontar de fondos a través de IP. Responsabilidade prevista violación dos límites establecidos, serán analizados.

corazón

A palabra "descontar" úsase xeralmente en diversos valores. Enténdese como un saqueos lexítimos e conversión de activos non monetarios en diñeiro. O mesmo nome e son operacións ilegais en diñeiro. A distinción entre estes dous conceptos é moi fina. A esencia das transaccións ilegais é reducido a, para fuxir do pago de impostos. É aí onde reside a súa ilegalidade.

A empresa quere traer algunha cantidade de diñeiro sen pagar impostos. Para este fin, el conclúe co contrato de IP para a subministración de bens de forma pre-pago. Este importe inclúe a comisión de mediador. Mercadorías en xeral, non pode ser solicitado. En tales réximes elementos que son difíciles de rastrexar usados (que serán considerados en máis detalles abaixo). Tras a transferencia se realiza a través do descontar cartos SP. Fiscal no orzamento para tales operacións non son trasladados. O valor resultante é dada ao cliente menos a porcentaxe acordado.

Por suposto, a descontar de fondos a través de IP (UTII), list-os na tarxeta corporativo se admite. Pero a eliminación de límites é moi pequena. Por iso, é necesario buscar unha saída.

estatística

Nos últimos anos, o importe de fondos no sector informal aumentou. No primeiro semestre de 2014 no Ministerio do Interior realizouse 145 millóns de rublos., Retirar ilegalmente e exportados no exterior. Todos estes impostos non pagos, roubo e suborno. Receitas intermediarios para tales operacións é de 8 millóns de rublos.

esquemas

Descontar diñeiro a través de IP (USN) legalmente, pero cun certo grao de risco pode ser realizada por varios motivos. O esquema máis popular, como pago por servizos que, en realidade ninguén proporcionou, ea compra de bens a prezos inflacionarias, xa foron examinados.

Compra de produtos agrícolas. Tales produtos son perecedoiros, son fáciles de escribir off, e demostrar a súa presenza ou ausencia no final da vida útil é moi difícil. Un esquema semellante: o empresario está rexistrado como a facenda cabeza e executa descontar de fondos a través de IP. Responsabilidade para o uso de "oficinas especiais" servizos poden ser moi elevados, xa que hai o risco de ser envolto transaccións fraudulentas.

Grandes sumas tamén son frecuentemente responsabilizadas pola redecoração. Probar que o traballo efectivamente realizadas, é moi difícil. Outra opción - un pagamento anticipado de servizos, data de execución adiada por 5-15 días. De feito, tras a conclusión deste período, ambas partes para a transacción pode xa ser eliminado.

Pago de penalidades para o contrato en atraso. O documento explicita "sancións duras" para incumprimento. A cantidade de finos pode ser de 100-200% do contrato. Tales condicións non son especialmente aplicadas.

métodos alternativos

De que outra forma realizada descontar de fondos a través de IP? contrato de seguro de axencia for celebrado en favor dun terceiro. El especifica un evento que ocorrerá, a compensación será atribuída a un membro do equipo, e despois distribuídos ao acordo.

Patrocinar o apoio a través da caridade. Todos os fondos recibidos son retirados das contas e dar aos membros da organización. bens intanxibles (dereitos de autor, know-how ou franquía) é moi difícil de estimar. Polo tanto, a través de acordos de licenzas, "inventor" pode descargar grandes cantidades. Co fin de evitar problemas coas autoridades de control, é necesario avanzar lado seguro e para preparar un conxunto de documentos, cálculos, debuxos e certificados.

Descontar diñeiro a través de IP: problemas e solucións

Aperto restricións do goberno sobre as retiradas facer unha condición previa para a aparición implicados en descontar empresas que ofrecen aos seus clientes unha ampla gama de servizos: de xestión de contas para a legalización dos ingresos no exterior. Os prezos dependen en gran parte da cantidade e desexos. Caixa grandes grossistas soliciten a orde do 0,9% da cantidade. Operación de depósito en diñeiro será máis caro. Canto menor o valor, máis comisión. Provedores de fondos son tipicamente de confianza e de transportes empresas con grandes cantidades de diñeiro.

Máis veces que non unha entidade legal traslada fondos da firma de duración. Baixo o pretexto de custo, este importe é derivado da base tributaria. A continuación, os fondos da conta a ser movida na cara e eliminado a través da tarxeta de plástico en ATM. Esta operación tamén se realiza por persoas especialmente adestradas. A etapa final - para transferir o diñeiro ao cliente.

Descontar diñeiro a través de IP: castigo

Dependendo das características específicas dunha transacción particular tales artigos do Código Penal pode ser violado:

• evasión fiscal - artigo. 198 (Phys. Person), Art. 199 (propietarios);
• auxiliando na ocultación de ingresos - art. 199,2;
• falsificación - Art. 327;
• negocio ilegal - art. 171;
• lavado de diñeiro - art. 174.

É moi perigoso para realizar cartos descontar en larga escala a través de IP. Responsabilidade para algúns elementos é a privación de liberdade por algúns anos. Pero non sempre é aplicado o castigo máis dura.

A maioría das transaccións é considerado como o exercicio de operacións bancarias ilegais, o que é unha violación do art. 172 CC. Estes empresarios son RKO ilegal, mantemento de contas correntes e recollida de fondos. Para realizar tales operacións pola lei "En Bancos e Actividade bancaria", estipula a emisión da licenza.

Entrada de procesos penais, se hai unha cantidade de ingresos en larga escala (máis de medio millón de rublos.). Tal situación xorde cando unha empresa a través dun dun día pasar polo menos 30 millóns de rublos. Ofrece prisión nos termos deste artigo. Pero esta castigo é raramente usado. Tipicamente, os prisioneiros recibir penas suspensas.

modernización do Código Penal

En 2015, unha emenda ao art. 173 CC. El prevé sancións máis duras para descontar ilegal de fondos a través de IP. Responsabilidade da persoa que gravou estas empresas de fachada ou forzados a cometer tales actos ilícitos. O problema é que é difícil de probar. Separado, no Art. 159 do Código Penal di sobre o desvío de fondos do orzamento. responsabilidade penal por un delito menor é de prisión de ata 3 anos.

Canles de lavado de diñeiro

Co obxectivo de "bombeo" significa criminais están utilizando non só as empresas de un día, pero tamén os bancos, sistemas de transferencia de diñeiro. En San Petersburgo, en 2014 un grupo de tres persoas consideradas operacións descontar fraudulentos para 60 millóns de rublos. Eles abriron unha conta bancaria para as varias entidades que reciben lles diñeiro e, a continuación, envialos para os individuos a través do Russian Post.

O Banco entra nun contrato cunha entidade legal no mantemento de conta. Non pode mesmo saber sobre, preso empresas dun día entre os clientes. Fala sobre unha institución de crédito pode estar implicado, se tales documentos empresas ficticias se atopan despois dunha investigación da base e as claves para o "cliente-base". Pero tales situacións son moi raros. Na maioría das veces, a institución de crédito é unha ferramenta que confirma a fraude para os implicados na descontar.

A excepción a esta regra foi a JSC "Master-Bank". Desde 2007, a entidade de crédito se realiza en 14 casos criminais, 6 dos cales foron asociados coa descontar. Cando acumula unha cantidade moi grande de información, comezamos a realizar a súa avaliación cualitativa. axencias de aplicación da lei veñen-se con un mandado de busca para a axencia bancaria e as probas só atopou.

conclusión

Erradicar a descontar non funciona, pero pode tentar levalo para o cadro estreito. Os reguladores forzaron os infractores para aumentar as taxas nun 10% ou máis, implicados neste negocio non sería lucrativo. Unha situación similar ocorreu cos invasores. compartir conflito de activos corporativos sempre foi moi, pero menos de 200 casos criminais foron iniciadas o ano pasado.