Unha vez máis sobre a pintura na impresora, a recepcionista foi o último rolo de papel para fax, queimada lámpada no corredor? Ningunha pregunta - provedor de seguridade (ou un membro do equipo) ten o material axeitado e tempo para corrixir estes problemas!
É responsable ante a persoa designada por orde do Director. Recollida de aplicacións en todos os departamentos e divisións, enche unha solicitude de anticipo para a compra de bens e materiais. Logo correndo para as tendas, almacéns, e, no seu caso, o seu comandante en outra cidade. Tras comprar o material axeitado, dentro de tres días despois dunha viaxe de negocios, ou o período especificado na instrución, el ofrece o informe de contabilidade de JSC-1 coa documentación de apoio. Na primeira páxina enche nome, unidade, nome, número de empregados, a posición, o nomeamento dun adiantamento. Na parte de atrás da táboa (columnas 1-6) persoa responsable facendo os detalles de recibos de gastos para a cantidade e, na parte inferior da resumo, pon a súa sinatura e nome completo. Pola contador emite un recibo que o informe é recibido e comprobado. Pola súa banda, un contador, un informe a través da asignación dun número secuencial, verifica os datos arquivados os orixinais dos documentos e enche a columna 7-9. Entón, na primeira folla apor saldos do informe anterior, o valor recibido, gastos e emite o resultado co comunicado.
Leve en conta que calquera erro no AO-1 ou non rexistro da Orde de transaccións en diñeiro pode detectar a auditoría de cálculos con persoas responsables.
auditor punctilious analiza residuos mensuais (marcar 71) realizados no próximo período (de súpeto contable algures residuo foi subestimado, como se chama cancelación inxustificadas). Logo compare a emisión e retorno do subinforme cunha caixa rexistradora, prestando atención sobre o feito de que a persoa responsable recibiu un adiantamento de non informar sobre o anterior. inspección profunda de toques e os documentos de acompañamento. Cada un deles debe estar presente os detalles necesarios. Pagar para o traballo ou servizos, produtos e materiais de entrar nos libros de terceiros só pode basearse na factura, coñecemento de embarque, a espiña dorsal do voucher de recepción, diñeiro e recibo de compra. Comprobando a mesma operación, pero con persoas físicas, o auditor pode solicitar o acto de compra do contrato de venda e deslizamentos de retirada.
É dada especial atención á proba de necesidade viaxes obxectivos coincidencia traballadores vinculados a ordes, a dispoñibilidade de documentos acreditativos, corresponde ao período de asignación de números de identificación de días para datas de pagamento nos recibos de hotel e billetes, para o que a persoa responsable é responsable. Están suxeitos a obrigatorios cálculos de control de normas de cuarto e de subsistencia. O paso final é comprobar a declaración agrupación de viaxe de todas as violacións.
A fase de auditoría máis demorada é a comprobación de informes de gastos coa revista №7, o que representou toda a contabilidade asentamentos con persoas responsables. Segundo este rexistro pode comprobar o inspector competente laboriosamente a entrada de datos para cada informe. O préstamo impulso final debe coincidir co cargo de datos de contas 50, 51, 55, cun importe de préstamo de contas 60, 26, 10, etc.